उत्तरी कैरोलिना की 529 कॉलेज बचत योजना के कर लाभ
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पैगी जेम्स द्वारा समीक्षित, कॉर्पोरेट लेखा और वित्त में 8 वर्षों के अनुभव के साथ सीपीए है जो वर्तमान में एक निजी विश्वविद्यालय में काम करता है, और अपने लेखा कैरियर से पहले, उसने अखबार के विज्ञापन में 18 साल बिताए। वह एक स्वतंत्र लेखक और व्यावसायिक सलाहकार भी हैं। 10 अगस्त, 2020 को अनुच्छेद की समीक्षा की गई शेष राशि पढ़ें यदि आप कॉलेज के माध्यम से एक बच्चे या किसी अन्य को प्यार करने की योजना बना रहे हैं और आप उत्तरी कैरोलिना में रहते हैं, तो आपको राज्य की 529 कॉलेज बचत योजना के बारे में पता होना चाहिए। इस खाते में निवेश संघीय और राज्य आयकर से मुक्त होते हैं, और योग्य उच्च शिक्षा व्यय के लिए उपयोग किए जाने वाले सभी निकासी संघीय और राज्य आयकर से मुक्त होते हैं। हालांकि, योजना में किए गए योगदान राज्य कर उद्देश्यों के लिए आपकी आय से कटौती योग्य नहीं हैं।
इस योजना के माध्यम से, परिवार के सदस्य और यहां तक कि दोस्त भी बच्चे के कॉलेज फंड में योगदान कर सकते हैं। 1 जनवरी, 2018 से, 529 खातों का उपयोग प्राथमिक या उच्च विद्यालय में खर्च के लिए भी किया जा सकता है। कॉलेज की योजना के पैसे का उपयोग योग्य खर्चों जैसे ट्यूशन और फीस, कमरे और बोर्ड (कुछ सीमाओं के साथ), किताबें, आपूर्ति और नामांकन या उपस्थिति के लिए आवश्यक किसी भी उपकरण के लिए किया जाना चाहिए। एकल लाभार्थी के लिए बचाई जा सकने वाली अधिकतम राशि $ 400,000 है।
अमेरिकी निवासी एक राज्य के लिए 529 योजनाओं में भाग ले सकते हैं, जिसमें वे नहीं रहते हैं, लेकिन वे ऐसा करके राज्य में कर लाभ खो सकते हैं।
योजना में निवेश करना
एनसी 529 योजना, अन्य राज्य योजनाओं की तरह, आंतरिक राजस्व सेवा कोड के गिने हुए खंड के नाम पर है जो उन्हें बनाने के लिए अधिकृत है। उत्तरी कैरोलिना योजना में प्रतिभागियों के पास तीन निवेश विकल्प हैं:
- राज्य कर्मचारी क्रेडिट यूनियन द्वारा प्रदान किया गया एक संघी रूप से बीमित जमा खाता
- मोहरा आयु-आधारित निवेश विकल्प
- मोहरा व्यक्तिगत निवेश विकल्प
जमा खाते में अर्जित और ब्याज का योगदान क्रेडिट यूनियन द्वारा किया जाता है और राष्ट्रीय क्रेडिट यूनियन प्रशासन द्वारा बीमा किया जाता है।
बाद के दो विकल्पों में इंडेक्स फंड्स और अन्य फंड्स शामिल हैं, जो वंगार्ड ग्रुप इंक द्वारा प्रबंधित हैं। तीन आयु-आधारित विकल्प हैं, जो निवेशकों के वांछित जोखिम स्तर के आधार पर निवेश विकल्पों के बीच भारित होते हैं: आक्रामक, मध्यम या रूढ़िवादी। एक बच्चे की उम्र के रूप में, लाभार्थी के जन्मदिन पर इक्विटी फंड, बॉन्ड फंड और अल्पकालिक भंडार के बीच निवेश का संतुलन स्वचालित रूप से या उसके पास बदल जाता है। सामान्यतया, लाभार्थी जितना छोटा होता है, निवेश मिश्रण में शेयरों का प्रतिशत उतना अधिक होता है, और जोखिम का स्तर कम होता है, शेयरों का प्रतिशत कम होता है। तीनों आयु-आधारित विकल्प बांड या अल्पकालिक भंडार में निवेश किए गए अधिकांश या सभी धन के साथ समाप्त होते हैं।
व्यक्तिगत निवेश विकल्प लाभार्थी की आयु के अनुसार पुनर्संतुलित नहीं किए जाते हैं। चुनने के लिए पोर्टफोलियो के नौ विकल्प हैं, जिनमें से पांच में कई फंड हैं। पांच बहु-निधि पोर्टफोलियो जोखिम के संदर्भ में भिन्न हैं: आक्रामक वृद्धि से आय उत्पन्न करने पर ध्यान केंद्रित करने के लिए। चार एकल-निधि पोर्टफोलियो स्टॉक या बांड इंडेक्स की वापसी से मेल खाते हैं या ब्याज जमा करते हैं।
शुल्क और व्यय
जमा खाता निवेशित राशि का 0.25% वार्षिक प्रशासनिक शुल्क के अधीन है। मोहरा विकल्प वार्षिक प्रशासनिक शुल्क और निवेश राशि के 0.31% -0.39% कुल निवेश के अधीन हैं। रिटर्न की गारंटी नहीं है, और मोहरा योजनाओं में किए गए निवेश से पैसा कम हो सकता है।
529 योजना बनाम। अन्य बचत खाते
उत्तरी कैरोलिना निवासियों को यह जांच करनी चाहिए कि क्या कॉलेज के खर्चों के लिए किसी अन्य प्रकार के खाते में निवेश करना अधिक फायदेमंद होगा, जैसे कि कवरडेल एजुकेशन सेविंग्स अकाउंट या माइनर्स के लिए यूनिफ़ॉर्म ट्रांसफ़र या माइनर्स कस्टोडियल अकाउंट में यूनिफ़ॉर्म गिफ्ट्स। एक वित्तीय सलाहकार या एक समान पेशेवर के साथ परामर्श करें जिसके बारे में योजना आपको सबसे बड़ा लाभ देने की संभावना है।
उपहार कर छूट
उत्तरी केरोलिना निवासी एक संघीय उपहार कर के बिना प्रति लाभार्थी प्रति वर्ष एक संयुक्त रूप से 75,000 डॉलर (संयुक्त रूप से विवाहित जोड़े को दाखिल करने के लिए $ 150,000) का योगदान कर सकते हैं। हालांकि, दाता या दानदाता उस लाभार्थी को पांच साल तक कोई अतिरिक्त उपहार नहीं दे सकते हैं। वैकल्पिक रूप से, एक एकल दाता हर साल 15,000 डॉलर दे सकता है-और एक विवाहित जोड़ा 30,000 डॉलर तक का योगदान कर सकता है-बिना उपहार कर के।
अयोग्य आहरण
योग्य शिक्षा खर्चों के अलावा किसी अन्य योजना के लिए उपयोग की जाने वाली कोई भी योजना आहरण संघीय और राज्य आयकरों के साथ-साथ 10% संघीय कर दंड के अधीन है।
शेष राशि कर, निवेश या वित्तीय सेवाएं और सलाह प्रदान नहीं करती है। जानकारी किसी भी विशिष्ट निवेशक के निवेश उद्देश्यों, जोखिम सहिष्णुता, या वित्तीय परिस्थितियों पर विचार किए बिना प्रस्तुत की जा रही है और सभी निवेशकों के लिए उपयुक्त नहीं हो सकती है। पूर्व प्रदर्शन भविष्य के परिणाम का संकेत नहीं है। निवेश में प्रिंसिपल के संभावित नुकसान सहित जोखिम शामिल है।
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